С 17 апрелся 2020 года вступило в силу долгожданное Указание Банка России от 24.12.2019 N 5371-У "О случаях зачисления денежных средств на счета (во вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, и списания денежных средств с таких счетов (вкладов)". Согласно указанию, зачисление денежных средств на счета (во вклады) резидентов, открытые в иностранных организациях финансового рынка (иных, чем банки), и списание с них денежных средств осуществляются во всех случаях без ограничений. Это означает, что если одним из участников транзакции является иностранный брокер, то его участие не накладывает дополнительных ограничений на транзакцию, но и не отменяет других ограничений. До 17.04.2020 никакой специальной регуляции переводов на/от иностранного брокера не было, и фактически ничего не изменилось.
Дополнительные ограничения могут возникнуть при переводе от иностранного брокера в банк. Если банк российский, ограничений нет. Если банк иностранный, то действует часть 5.2 ст.12 N173-ФЗ от 10.12.2003 "О валютном регулировании и валютном контроле", которая требует, чтобы банк находился в стране, осуществляющей автоматический обмен финансовой информацией. Актуальный список этих стран установлен приказом Федеральной налоговой службы от 21.11.2019 N ММВ-7-17/582 "Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией...", этот список часто меняется, его надо проверять перед переводом.
Некоторые страны, с которыми есть обмен на 2020 год:
- Германия
- Израиль
- Финляндия
- Чехия
- Швейцария
- Кипр
- Ирландия
- Люксембург
- Британские Виргинские Острова
- Гонконг
- Латвия
- Эстония
- Азербайджан
- США
- Канада
- Великобритания
- Турция
- Литва
- Украина
- Грузия
